Il primo anno che ho fatto la dichiarazione dei redditi svizzera ho scoperto di non aver versato nel pilastro 3a, e ho pagato circa 1.500 CHF di imposte in più. Da allora, la faccio ogni anno su taxme.vd.ch e quasi sempre ricevo un rimborso.
Non serve un commercialista per la situazione standard di un dipendente in Svizzera. Questa guida spiega come farlo, quando farlo, e cosa dedurre.
Chi deve fare la dichiarazione in Canton Vaud
Con permesso B:
- Se il tuo reddito annuo lordo supera 120.000 CHF: sei obbligato a fare la dichiarazione ordinaria (tassazione ordinaria ulteriore, TOU)
- Se guadagni meno di 120.000 CHF: puoi richiederla volontariamente, e conviene sempre se hai deduzioni (pilastro 3a, spese professionali, ecc.)
Con permesso C:
- Sei sempre soggetto alla tassazione ordinaria. La dichiarazione è obbligatoria ogni anno.
Con permesso B senza reddito da lavoro dipendente (es. freelance, indipendente):
- Tassazione ordinaria, dichiarazione obbligatoria.
💡 La regola pratica: se hai versato nel pilastro 3a, fai sempre la dichiarazione. Il rimborso supera quasi sempre il tempo investito.
Le scadenze in Canton Vaud
| Evento | Scadenza |
|---|---|
| Invio dichiarazione redditi | 15 marzo dell’anno successivo |
| Richiesta proroga (online) | Entro il 15 marzo: ottieni automaticamente fino al 15 settembre |
| Pagamento imposte | Secondo gli avvisi di pagamento (rate durante l’anno) |
Il 15 marzo è la scadenza ufficiale, ma la proroga si ottiene facilmente online. La maggior parte dei contribuenti la usa.
Come accedere: taxme.vd.ch
Il portale ufficiale del Canton Vaud è taxme.vd.ch. Puoi accedere con:
- VaudTax (account online del cantone)
- SwissID (identità digitale svizzera)
Al primo accesso ti viene inviato un codice per posta. Il secondo anno è più rapido.
Alternativa: puoi scaricare il software VaudTax sul computer invece di usare il sito web: stesse funzionalità, interfaccia simile.
Cosa ti serve prima di iniziare
Raccogli questi documenti:
| Documento | Dove trovarlo |
|---|---|
| Certificato di salario (Certificat de salaire) | Datore di lavoro, di solito a gennaio |
| Attestato pilastro 3a | Finpension, VIAC o altra cassa pensione |
| Estratto conto bancario 31 dicembre | La tua banca |
| Ricevuta affitto pagato | Il tuo contratto e le ricevute mensili |
| Spese di formazione | Ricevute corsi, master, ecc. |
| Spese mediche non coperte | Ricevute farmacia, dentista, fisioterapia |
| Ricevuta LAMal | La tua cassa malattia |
Il certificato di salario è il documento più importante: riassume tutto il tuo reddito annuo e le trattenute. Il datore di lavoro (o Remote.com) te lo invia automaticamente entro fine gennaio.
Le principali deduzioni
Queste riducono il tuo reddito imponibile, e quindi le imposte:
Pilastro 3a: la deduzione più importante
Puoi dedurre fino a 7.258 CHF (2026) se sei dipendente. Con un’aliquota fiscale del 20-25%, significa 1.450-1.800 CHF di risparmio reale.
Se hai Finpension o VIAC, l’attestato arriva automaticamente per email a gennaio. Lo carichi nel modulo e il sistema calcola la deduzione.
Non hai ancora un pilastro 3a? Apri Finpension con il codice
97DWB5: entrambi riceviamo 25 CHF. Leggi la guida completa al pilastro 3a.
Premi LAMal
I premi della cassa malattia obbligatoria sono deducibili fino a una certa soglia (cambia ogni anno, verifica su taxme). Inserisci l’importo totale pagato nell’anno.
Spese professionali
Se lavori da casa o ti sposti per lavoro, puoi dedurre le spese di trasporto (abbonamento TPL, carburante) e una quota per l’ufficio a casa.
Spese di formazione
Corsi, certificazioni, master legati al tuo lavoro: deducibili fino a 12.000 CHF/anno.
Interessi passivi
Se hai un mutuo in Svizzera, gli interessi sono deducibili.
Donazioni
Donazioni a enti svizzeri riconosciuti (Croce Rossa, Pro Infirmis, ecc.): deducibili a partire da 100 CHF.
Come funziona taxme: passo per passo
- Accedi su taxme.vd.ch con le tue credenziali
- Seleziona l’anno fiscale da dichiarare
- Il sistema precompila alcuni dati già noti (nome, indirizzo, stato civile)
- Inserisci il reddito: copia i dati dal tuo certificato di salario
- Inserisci le deduzioni: pilastro 3a, LAMal, spese professionali
- Aggiungi i patrimoni: saldo conto bancario al 31/12, valore eventuali investimenti
- Il sistema calcola le imposte in tempo reale: vedi subito se hai un rimborso o un saldo da pagare
- Invia la dichiarazione digitalmente, firma con codice SMS
Durata: la prima volta ci vogliono circa 2 ore. Dalla seconda volta, 45-60 minuti perché molti dati vengono copiati dall’anno precedente.
Permesso B e ritenuta alla fonte: il conguaglio
Con permesso B, ogni mese il datore trattiene la ritenuta alla fonte (imposta stimata). Se non fai la dichiarazione, quella cifra è definitiva.
Se fai la dichiarazione con deduzioni (pilastro 3a, LAMal, ecc.), il fisco calcola l’imposta effettiva. Se è meno di quanto hai già pagato con la ritenuta: ricevi un rimborso. Se è di più: paghi la differenza.
Nella mia esperienza, con pilastro 3a versato per intero, ricevo quasi sempre un rimborso di 500-1.500 CHF.
Vuoi sapere quanto trattengono dal lordo? Apri il calcolatore stipendio lordo → netto per stimare ritenuta, AVS, LPP cantone per cantone con i dati 2026.
Per altri cantoni
Questa guida è specifica per il Canton Vaud. Ogni cantone ha il suo portale:
| Cantone | Portale |
|---|---|
| Vaud | taxme.vd.ch |
| Ginevra | ge.ch/impots |
| Zurigo | zhshared.fin.zh.ch |
| Ticino | ti.ch/fisco |
| Berna | sv.fin.be.ch |
Il processo è simile in tutti i cantoni, ma le aliquote e alcune deduzioni variano.
Domande frequenti
Devo fare la dichiarazione se guadagno meno di 120.000 CHF? Con permesso B non è obbligatoria sotto quella soglia. Ma se hai versato nel pilastro 3a o hai altre deduzioni, conviene quasi sempre farla: quasi sempre ricevi un rimborso.
Posso fare la dichiarazione in italiano? In Canton Vaud il sistema è in francese. Con un po’ di pratica è comprensibile anche senza parlare francese fluentemente: i campi sono logici e ci sono guide online. In alternativa, per chi ha il permesso C e studia il francese, è anche un buon esercizio.
Quando ricevo il rimborso? Di solito 2-4 mesi dopo l’invio della dichiarazione. Arriva direttamente sul conto bancario.
Serve conservare i documenti? Sì, conserva tutti i documenti fiscali per almeno 10 anni. Il fisco può richiedere documentazione anche a distanza di anni.