Primo anno in Svizzera, dicembre 2021. Faccio la dichiarazione dei redditi per la prima volta. Il commercialista mi chiede: “Hai versato nel pilastro 3a?”
Non sapevo nemmeno cosa fosse. Risultato: ho pagato circa 1.500 CHF di imposte in più di quello che avrei dovuto. Solo quell’anno.
Il pilastro 3a è il conto pensionistico privato svizzero. È volontario, ma non usarlo significa lasciare soldi sul tavolo ogni anno: fino a 7.258 CHF deducibili dal reddito imponibile nel 2026.
Ho aperto Finpension nel 2022. Ho versato regolarmente da allora. A giugno 2026 ho CHF 20.107 investiti con strategia al 97% azionario.
In breve
- Deduci fino a 7.258 CHF/anno dal reddito imponibile (2026)
- Risparmio fiscale reale: 1.500-2.500 CHF/anno in Canton Vaud
- Finpension ha i costi più bassi del mercato: ~0.39%/anno
- Investe in ETF globali con quota azionaria fino al 99%
- Non conviene se sei in Svizzera da meno di 1-2 anni o pensi di tornare presto in Italia
Codice referral: ricevo 25 CHF di crediti se apri il conto e investi. Il giudizio è indipendente. Non è consulenza finanziaria.
Il sistema a tre pilastri (la parte che devi capire)
La Svizzera funziona con tre livelli di pensione. I primi due li gestiscono lo Stato e la tua azienda. Il terzo è tuo.
1° pilastro (AVS): previdenza pubblica obbligatoria. Finanziata dai contributi sul salario di tutti. Pensione di base.
2° pilastro (LPP, cassa pensioni): previdenza professionale. La gestisce l’azienda, tu e il datore versate entrambi ogni mese. Non decidi quasi nulla.
3° pilastro (3a): previdenza privata volontaria. Lo apri tu, scegli quanto versare (entro i limiti legali), scegli come investirlo, e lo deduci dalle tasse.
È l’unico dei tre su cui hai controllo diretto. E l’unico che ti permette di ridurre subito le tasse di quest’anno.
Quanto puoi dedurre nel 2026
| Situazione | Massimo deducibile 2026 |
|---|---|
| Dipendente con cassa pensioni (2° pilastro) | 7.258 CHF |
| Indipendente senza cassa pensioni | 36.288 CHF (20% del reddito AVS netto) |
Non esiste un minimo obbligatorio: puoi versare anche 500 CHF. Il massimo è 7.258 CHF per la maggior parte dei lavoratori dipendenti.
Esempio concreto (Canton Vaud, reddito 100.000 CHF):
Senza 3a: tasse su 100.000 CHF. Con 3a pieno: tasse su 92.742 CHF. Risparmio fiscale reale: circa 1.800-2.200 CHF secondo l’aliquota marginale. Il risparmio varia per cantone: a Zugo è più alto, a Ginevra simile a Vaud.
Questo significa che il 3a ti “rende” già 25-30% sul versamento solo grazie alla deduzione, prima ancora dei rendimenti dell’investimento.
3a in banca vs 3a investito: la differenza che conta
Il pilastro 3a può essere:
| Conto risparmio 3a (banca) | 3a investito in ETF (Finpension, VIAC) | |
|---|---|---|
| Rendimento | ~0.5-1.5% fisso | Variabile, storico ~6-8%/anno su lungo periodo |
| Rischio | Zero | Fluttuazione di mercato |
| Costi | Bassi | 0.39-0.52%/anno |
| Adatto a | Chi si ritira tra 1-5 anni | Chi ha 10+ anni di orizzonte |
Per chi è lontano dalla pensione o da un prelievo, il 3a investito ha senso: anche con costi dello 0.39%, il rendimento atteso su 10+ anni è storicamente molto superiore al conto risparmio.
Ho scelto Finpension per questo.
Perché Finpension: il confronto
| Finpension | VIAC | frankly | Banca tradizionale | |
|---|---|---|---|---|
| Costi totali annui | ~0.39% | ~0.52% | ~0.47% | 1-1.5% |
| Quota azionaria max | 99% | 97% | 95% | 50-75% |
| ETF globali | ✅ | ✅ | ✅ | ❌ |
| App mobile | ✅ | ✅ | ✅ | variabile |
| Interfaccia in italiano | ✅ | ✅ | ❌ | variabile |
| Codice bonus | 97DWB5 (25 CHF) | disponibile | no | no |
La differenza di costo tra 0.39% e 1.5% sembra piccola ma su 20 anni è enorme. Su 100.000 CHF investiti, 1% di costo in meno vale circa 20.000 CHF in più al ritiro (rendimento composto).
Se vuoi andare più a fondo sulla scelta tra le due: Finpension vs VIAC.
Come aprire Finpension: 4 passi
- Registrati su finpension.ch con email e password
- Verifica identità: passaporto + numero AVS (il numero di previdenza sociale svizzero)
- Scegli la strategia d’investimento: se hai 10+ anni, considera le strategie ad alta esposizione azionaria
- Fai il primo versamento tramite bonifico bancario dall’IBAN svizzero
Al momento della registrazione inserisci il codice 97DWB5. Entrambi ricevono 25 CHF di crediti sulle commissioni, valido con versamento minimo di 1.000 CHF entro 12 mesi.
⚠️ Scadenza 31 dicembre: il versamento deve essere accreditato entro il 31 dicembre per essere deducibile quell’anno. Non basta disporre il bonifico: deve essere ricevuto da Finpension. Muoviti almeno 3-4 giorni prima a fine anno.
I miei numeri reali
Ho aperto Finpension nel 2022 (avrei dovuto farlo nel 2020, ho perso due anni).
A giugno 2026: CHF 20.107 investiti, strategia 97% azionario (ETF globali diversificati), 2% real estate, 1% cash.
Ho scelto il profilo di rischio alto perché ho un orizzonte di 28 anni. Ho preso spunto da Mr. RIP, blogger italiano del movimento FIRE in Svizzera, che spiega bene perché su orizzonti lunghi la strategia ad alta esposizione azionaria ha il miglior rapporto rischio/rendimento atteso.
Una cosa che non sapevo: con Finpension devo fare la dichiarazione fiscale completa (non più solo tassazione alla fonte). In Canton Vaud si compila ogni anno. Non è complicata, ma è un passo in più rispetto alla tassazione semplificata. Vale la pena: il risparmio fiscale annuale supera ampiamente il tempo richiesto. Per i dettagli: dichiarazione dei redditi in Canton Vaud.
Per chi ha senso, per chi no
Ha senso se:
- Lavori in Svizzera con contratto stabile
- Hai il permesso B o C
- Hai almeno 5-10 anni davanti (orizzonte d’investimento)
- Sei in un cantone con aliquote fiscali significative: Vaud, Zurigo, Ginevra
- Vuoi ridurre il reddito imponibile nella dichiarazione
Meglio aspettare se:
- Sei in Svizzera da meno di 12 mesi e non sei sicuro di restare
- Stai valutando un ritorno in Italia a breve: il ritiro anticipato ha costi fiscali
- Il tuo reddito è basso e il risparmio fiscale sarebbe marginale
- Non puoi permetterti di immobilizzare i soldi per anni
- Sei vicino alla pensione e preferisci un conto risparmio a tasso fisso
Cosa succede se lasci la Svizzera
Se torni in Italia o vai all’estero definitivamente, puoi ritirare il 3a prima della pensione. In quel caso:
- Paghi un’imposta alla fonte svizzera sull’importo ritirato (aliquota ridotta, generalmente 5-10%)
- La somma ritirata non è tassata in Italia se già tassata in Svizzera (verifica con un commercialista italiano)
In linea di massima: anche se lasci la Svizzera dopo 5-10 anni, il risparmio fiscale accumulato supera quasi sempre l’imposta di ritiro anticipato. L’unico scenario in cui non ha senso è restare meno di 1-2 anni con versamenti minimi.
Codice referral Finpension: 97DWB5
Se apri Finpension con il codice 97DWB5 e versi almeno 1.000 CHF entro 12 mesi dalla registrazione, entrambi riceviamo 25 CHF di crediti sulle commissioni.
Codice referral Finpension
Inserisci 97DWB5 durante la registrazione. Con un versamento minimo di 1.000 CHF entro 12 mesi, entrambi riceviamo 25 CHF di crediti sulle commissioni.
Trasparenza: ricevo 25 CHF di crediti se ti registri tramite questo codice. Il giudizio resta indipendente.
Domande frequenti
Quanto posso versare nel 2026? 7.258 CHF per dipendenti con cassa pensioni (2° pilastro). Per indipendenti senza cassa pensioni, fino al 20% del reddito AVS netto, massimo 36.288 CHF.
Posso versare meno del massimo? Sì. Non c’è un minimo obbligatorio. Puoi versare 500 CHF, 2.000 CHF o qualsiasi cifra. Deduci solo quello che versi effettivamente.
Ho bisogno del permesso B per aprire il 3a? Sì. Devi avere un permesso di soggiorno valido (B, C, L o G frontaliero) e un reddito da lavoro soggetto ad AVS in Svizzera.
Cosa succede ai soldi se cambio lavoro? Nulla. Il 3a è personale e non dipende dal datore di lavoro. Continua a crescere indipendentemente.
Posso avere più conti 3a? Sì. Puoi avere fino a 5 conti 3a separati. Strategia comune: aprire uno nuovo ogni anno fino a 5, poi ruotare. Serve per ottimizzare il prelievo scaglionato alla pensione.
Quando posso ritirare il 3a? Normalmente 5 anni prima dell’età di pensionamento (59/60 anni per le donne, 60/65 per gli uomini). Anticipatamente in caso di acquisto abitazione, avvio attività indipendente, partenza definitiva dalla Svizzera, o invalidità.
Finpension è sicura? È regolamentata dalla FINMA. I fondi sono separati dal patrimonio di Finpension e depositati presso una banca custode svizzera. Il 3a non è un deposito bancario nel senso classico, quindi non vale la garanzia depositi 100k CHF, ma la struttura regolamentata è solida.
Devo fare la dichiarazione dei redditi per dedurre il 3a? Se sei tassato alla fonte, devi passare alla dichiarazione ordinaria per detrarre il 3a. In Canton Vaud questo vale per chi supera certi redditi o patrimoni. È spesso conveniente comunque: la dichiarazione permette di dedurre molte più spese. Leggi la guida alla dichiarazione dei redditi in Canton Vaud.
Nota: questo articolo descrive l’esperienza personale dell’autore e non costituisce consulenza finanziaria o fiscale. Ogni situazione è diversa. Per decisioni importanti consulta un consulente fiscale svizzero.
Il pilastro 3a non è eccitante. È noioso, automatico e burocratico come tutto in Svizzera. Però funziona: riduce le tasse adesso e accumula rendimento per dopo. Se hai il permesso B e lavori in Svizzera, aprilo prima possibile.
Hai domande? Scrivimi a giovanni@trasferirsi.ch.
Fonti ufficiali usate
Cosa fare ora
- 1. Apri un conto Finpension 3a su finpension.ch : usa il codice 97DWB5 per 25 CHF entrambi
- 2. Versa prima del 31 dicembre per dedurre dall'imponibile (max 7.258 CHF nel 2026)
- 3. Scegli una strategia azionaria alta (80-99%) se hai più di 10 anni alla pensione
- 4. Fai la dichiarazione dei redditi per recuperare 1.500-2.000 CHF di imposte all'anno